Les Bahamas sont un endroit attrayant pour les institutions des fournisseurs de services de paiement (PSP) pour un certain nombre de raisons. En raison du grand nombre d’avantages, le nombre de fournisseurs de services de paiement (PSP) agréés aux Bahamas a considérablement augmenté au cours des dernières années.
Aperçu des services de paiement aux Bahamas
Les PSP des Bahamas peuvent s’engager dans diverses activités, notamment: l’exécution d’opérations de paiement, l’émission et / ou l’acquisition d’instruments de paiement ainsi que le transfert d’argent.
La Banque centrale des Bahamas («la Banque centrale») est responsable de l’agrément des entités fournissant des services de paiement en vertu de la loi de 2012 sur les systèmes de paiement et du règlement de 2017 sur les instruments de paiement (surveillance), ainsi que de la réglementation et de la surveillance des instruments de paiement. , y compris les produits de monnaie électronique.
La Banque centrale a le devoir de promouvoir et de maintenir des normes élevées de conduite et de gestion des services de paiement. La Banque centrale, à travers les départements de recherche, contrôle la conformité des entités agréées en termes d’utilisation des instruments de paiement, y compris les produits de monnaie électronique et les services associés fournis par toutes les entités agréées à cet effet.
Vous bénéficierez des avantages suivants lorsque vous serez incorporé aux Bahamas:
- Pas d’impôt sur les sociétés
- Les établissements de paiement bénéficient d’une réglementation moins stricte
- Traitement fiscal avantageux pour les actionnaires de PSP
- Un environnement politique stable
- Une juridiction rentable
informations générales
Structure de l’entreprise
- Minimum 1 administrateur (ne peut être que des personnes physiques, aucune restriction de nationalité ou de résidence) *
- Minimum 1 actionnaire (peut être une personne physique ou morale, aucune restriction de nationalité ou de résidence)
Imposition
- Pas d’impôt sur les sociétés
- Pas de retenue à la source (dividendes, intérêts, redevances, etc.)
- Autres impôts – 0% (impôt sur les plus-values, droit de timbre sur les instruments offshore)
Bureau local – obligatoire
Présence physique
Obligatoire (au moins 3 employés locaux: Chief Executive Officer (CEO), Compliance Officer, Money Laundering Reporting Officer **)
Exigences en matière de comptabilité et d’audit
- Tous les fournisseurs d’institutions de paiement sont tenus de produire des états financiers annuels vérifiés. Ces états doivent être préparés conformément aux Normes internationales d’information financière (IFRS) et doivent être soumis à la Banque centrale dans les trois mois suivant la fin de l’exercice.
- La Banque centrale peut également envisager l’obligation de soumettre des états financiers vérifiés préparés conformément au formulaire simplifié des Normes internationales d’information financière pour les petites et moyennes entreprises (IFRS pour les PME).
- Chaque établissement de paiement doit fournir annuellement une copie de la lettre de recommandations finalisée de l’auditeur externe à la Banque centrale dans les dix (10) jours suivant sa réception par l’établissement de paiement et au plus tard quarante-cinq (45) jours après l’expiration de la date limite de dépôt des états financiers
- Tous les fournisseurs sont tenus de soumettre des états financiers trimestriels non audités dans les vingt et un jours suivant la fin du trimestre.
Nom de la compagnie
- Langue: anglais
- Restreint tout nom identique ou similaire à une entreprise existante
- Les suffixes suivants peuvent être utilisés pour désigner une responsabilité limitée : «Limited» ou son abréviation respective «Ltd»
* Avant de soumettre une demande d’approbation formelle de la Banque centrale, tous les candidats doivent contacter l’Unité des paiements du Département de la recherche pour discuter de leur candidature.
** Les accords d’externalisation peuvent fournir les personnes supplémentaires nécessaires pour gérer une entreprise appropriée.
Procédure pour obtenir une licence de fournisseur de services de paiement aux Bahamas
Afin d’obtenir une licence, les étapes suivantes seront effectuées:
- Demande de réservation du nom de l’entreprise
- Préparation et soumission à la Banque centrale de la demande de licence respective
- Préparation et soumission de la demande et des documents d’incorporation au greffe
- Incorporation de la société
- Ouverture du compte bancaire local
- Obtention de la licence PSP
Documents Requis pour une licence de fournisseur de services de paiement aux Bahamas
Afin d’obtenir une licence, Business Finance International remplira tous les formulaires de demande nécessaires et acquerra également des documents d’entreprise apostillés.
Pour cette raison, veuillez nous fournir les documents suivants.
- Une copie notariée du passeport valide de tous les administrateurs et actionnaires (2 jeux)
- Une copie de la preuve de l’adresse résidentielle de tous les administrateurs et actionnaires (2 jeux). Peut être des factures de services publics ou des relevés bancaires
- Lettre de référence bancaire
- Lettre de référence de l’avocat / auditeur / notaire
- Confirmation de solde bancaire pour un actionnaire – lettre indiquant un solde minimum
- CV pour administrateurs et actionnaires
- Certificat de qualification pédagogique pour les administrateurs et les actionnaires
Dans le cas où l’actionnaire est une société, il doit fournir:
- Passeport d’une personne autorisée de l’entreprise (à être certifié conforme par le commissaire à l’assermentation, le notaire ou l’ambassade)
- Facture de services publics comme preuve de résidence d’une personne autorisée pour la personne morale (copie certifiée conforme par le commissaire à l’assermentation, le notaire ou l’ambassade)
- Dernier CV détaillant la formation et les expériences de travail d’une personne autorisée pour la personne morale)
- M&A pour inclure la clause sur la création de la société des Bahamas ou l’autoriser à le faire
- 2 Lettres de référence pour la personne autorisée qui doivent être émises par un professionnel tel qu’un avocat, un comptable, un secrétaire d’entreprise ou une banque
- Registres de la société indiquant le nom de l’administrateur, de l’actionnaire, du vérificateur et du secrétaire de la société (à être certifiée conforme par le secrétaire de la société)
- Certificat de constitution (à être certifié conforme par le secrétaire de la société)
- Certificat d’adresse enregistrée de la société (à être certifié conforme par le secrétaire de la société)
- Résolution de la société de nommer la personne autorisée pour agir au nom de la société (à être certifiée conforme par le secrétaire de la société)
- Résolution de la société d’investir dans la succursale des Bahamas (à être certifiée conforme par le secrétaire de la société)
NB
- Si les documents ne sont pas en anglais, ils doivent être accompagnés d’une traduction notariée.
- Veuillez vous assurer que la notarisation est en anglais, sinon veuillez fournir une traduction en anglais notariée.
- Des documents supplémentaires peuvent être demandés à tout moment par la banque centrale ou la banque locale pour certifier des informations spécifiques.
